投资银行业务-保荐代表人 文章列表

  • 22年投资银行业务-保荐代表人历年真题9节

    Monday, January 24, 2022

    22年投资银行业务-保荐代表人历年真题9节 第1节下列金融资产对企业财务状况和经营成果影响的说法正确的是( )。 Ⅰ.以公允价计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值的变动,既不影响利润,也不影响净资产 Ⅱ.交易性金融资产公允价值的变动影响利润 Ⅲ.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值的变动影响利润 Ⅳ.以摊余成本计量的国债投资其摊余成本的变动不影响利润A:Ⅱ、Ⅲ B:Ⅱ、Ⅳ C:Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ D:Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ E:Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案:A解析:Ⅰ项,以公允价计量且其变动计入其他综合...

  • 2022投资银行业务-保荐代表人考试题免费下载7节

    Monday, January 24, 2022

    2022投资银行业务-保荐代表人考试题免费下载7节 第1节关于增发新股过程中的信息披露,下列说法正确的有( )。 Ⅰ.包括《招股意向书》、《网上、网下发行公告》、《网上路演公告》 Ⅱ.上海证券交易所和深圳证券交易所均对在其交易所上市的公司发行新股的信息披露作出有关规定,二者的规定基本一致 Ⅲ.深圳证券交易所没有单独对在其交易所上市的公司发行新股的信息披露作出有关规定 Ⅳ.上海证券交易所没有单独对在其交易所上市的公司发行新股的信息披露作出有关规定 Ⅴ.增发新股过程中的信息披露,是指发行人...

  • 2022投资银行业务-保荐代表人答疑精华7辑

    Monday, January 24, 2022

    2022投资银行业务-保荐代表人答疑精华7辑 第1辑甲公司拟在中小板上市,乙公司为其控股股东,丙公司为乙公司全资子公司。李某为甲公司董事长兼总经理,下列说法正确的有( )。 Ⅰ.李某可以兼任乙公司总经理 Ⅱ.李某可以兼任乙公司和丙公司董事长 Ⅲ.李某可以兼任乙公司监事 Ⅳ.李某可以兼任甲公司董事会秘书A:Ⅱ B:Ⅰ、Ⅲ C:Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D:Ⅲ、Ⅳ答案:C解析:根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书》(2015年修订)第51条,发行人的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高...

  • 2022投资银行业务-保荐代表人预测试题9辑

    Monday, January 24, 2022

    2022投资银行业务-保荐代表人预测试题9辑 第1辑下列关于内部控制评价的说法中,正确的是()。A、企业可以聘请一家会计事务所为其提供内部审计服务和内部控制自我评价服务 B、企业内部控制评价工作组对内部控制评价报告的真实性负责 C、评价报告在提交内部控制评价部门前需要得到被评价单位相关负责人签字确认 D、企业内部控制评价工作组应根据现场测试获取的证据对内部控制缺陷进行最终认定答案:C解析:A项,根据《基本规范》的要求,如果企业决定利用外聘会计师事务所为其提供内部控制评价服务,该事务所不应同时为企业提供内部...

  • 2022投资银行业务-保荐代表人预测试题6篇

    Monday, January 24, 2022

    2022投资银行业务-保荐代表人预测试题6篇 第1篇下列关于中小非金融企业集合票据的表述中,错误的是()。A、任一企业集合票据待偿还余额不得超过该企业净资产的40% B、任一企业集合票据募集资金额不超过1亿元 C、中小非金融企业发行集合票据,应在银行间市场交易商协会注册,一次注册、一次发行 D、单支集合票据注册金额不超过10亿元人民币答案:B解析:ABD三项,《银行间债券市场中小非金融企业集合票据业务指引》第5条规定,企业发行集合票据应遵守国家相关法律法规,任一企业集合票据待偿还余额不得超过该企业净资产的...

  • 投资银行业务-保荐代表人预测试题9辑

    Monday, January 24, 2022

    投资银行业务-保荐代表人预测试题9辑 第1辑在全国中小企业股份转让系统挂牌的公司可以采取下列()方式转让股票。 Ⅰ.协议 Ⅱ.做市 Ⅲ.竞价 Ⅳ.拍卖 A、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案:C解析:《全国中小企业股份转让系统有限责任公司管理暂行办法》第24条规定,挂牌股票转让可以采取做市方式、协议方式、竞价方式或证监会批准的其他转让方式。以下说法正确的是(  )A.有限公司的董事长的产生办法由公司章程规定,包括国有独资公司的董事长产生办法也是由公司章程规定 B.股份公司董...

  • 投资银行业务-保荐代表人试题6辑

    Monday, January 24, 2022

    投资银行业务-保荐代表人试题6辑 第1辑下列公司拟于2014年上半年申请首次公开发行股票并在创业板上市,根据2014年5月14日颁布施行的《首次公开发行并在创业板上市管理办法》,构成发行障碍的情形有(  )A.甲公司,2011年至2013年扣除非经常性损益前净利润分别为300万元、540万元、480万元,扣除非经营性损益后净利润分别为260万元、510万元、500万元;2013年度公司营业收入为4,800万元 B.乙公司2011年度从事道路施工,2012年度和2013年度从事原料药生产 C.丙公司,201...

  • 投资银行业务-保荐代表人考试试题题库6辑

    Sunday, January 23, 2022

    投资银行业务-保荐代表人考试试题题库6辑 第1辑以下关于证券发行承销的说法正确的有(  )A.公开发行证券的发行人有权依法自主选择承销的证券公司 B.包销是指证券公司将发行人的证券按照协议先全部购入再对外销售的承销方式 C.向不特定对象公开发行的证券票面总值达到5 000万元的,应当由承销团承销 D.证券的代销、包销期限最长不得超过90日答案:A,D解析:A,《证券法》第二十九条“公开发行证券的发行人有权依法自主选择承销的证券公司。证券公司不得以不正当竞争手段招揽证券承销业务。” B,《证券法》第二十八条...

  • 2022投资银行业务-保荐代表人试题6节

    Sunday, January 23, 2022

    2022投资银行业务-保荐代表人试题6节 第1节大唐公司2009年度财务会计报告于2010年2月20日批准报出。公司发生的下列事项中,必须在其2009年度会计报表附注中披露的有( )。 Ⅰ.2010年2月1日,公司遭受水灾造成存货重大损失500万元 Ⅱ.2009年11月1日,从该公司董事持有51%股份的公司购货1000万元 Ⅲ.2010年1月30日,发现上年应计入财务费用的借款利息0.10万元误计人在建工程 Ⅳ.2010年2月1日,公司向一家网络公司投资600万元,从而持有该公司51%的...

  • 投资银行业务-保荐代表人经典例题7卷

    Sunday, January 23, 2022

    投资银行业务-保荐代表人经典例题7卷 第1卷A公司是生产服装的一家上市公司,该公司的业务主要靠对外出口,由于受到金融危机的影响,该公司经营管理发生了严重困难,企业股东普遍认为这种状况如果继续存续的话,肯定会导致股东利益的巨大损失,此时,持有公司全部股东表决权( )以上的股东,可请求人民法院解散公司。 A、25% B、20% C、15% D、10% 答案:D解析:D 参见《公司法》第一百八十三条规定。 以下关于清算的说法正确的有(  )。 Ⅰ.清算组可以代表公司参与民事诉讼活动 Ⅱ.清算组为清偿...

  • 2022投资银行业务-保荐代表人模拟试题9卷

    Sunday, January 23, 2022

    2022投资银行业务-保荐代表人模拟试题9卷 第1卷A上市公司于2007年9月30日通过定向增发本企业普通股对B公司进行合并,取得B公司100%股权。两公司都形成经营业务,两公司股本分别为1亿和0.6亿,A公司发行1.2亿股取得B公司100%股权,A公司的净资产公允价值18亿,B公司的净资产公允价值50亿,B公司股票每股公允价值40元。则合并形成的商誉为( )。A:6亿 B:5亿 C:2亿 D:0亿答案:C解析:题中A公司发行1.2亿股,A公司总股本为2.2亿股,B公司股东取得股份1.2亿股,持股比例为1...

  • 投资银行业务-保荐代表人试题5章

    Sunday, January 23, 2022

    投资银行业务-保荐代表人试题5章 第1章根据《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》,下列说法正确的有( )。 Ⅰ.上市公司因涉嫌证券期货违法犯罪被立案调查期间,行政处罚、刑事判决做出后6个月内,大股东不得减持股份 Ⅱ.大股东被深交所公开谴责后3个月内不得减持股份 Ⅲ.董监高被深交所公开谴责后3个月内不得减持股份 Ⅳ.上市公司因重大违法触及退市风险警示标准的,在公司股票恢复上市前,其控股股东不得减持股份 Ⅴ.上市公司因重大违法触及退市风险警示标准的,在公司股票恢复上市前,其...

  • 2022投资银行业务-保荐代表人考试题目下载6章

    Sunday, January 23, 2022

    2022投资银行业务-保荐代表人考试题目下载6章 第1章上市公司出现下列()情形不得非公开发行股票。A、连续3年不分红 B、最近1年财务报表被CPA出具非标审计意见,但所涉及的重大影响已经消除 C、现任董事正被立案调查 D、现任监事最近36个月内被中国证监会行政处罚答案:C解析:《上市公司证券发行管理办法》第39条规定,上市公司存在下列情形之一的,不得非公开发行股票:①本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏;②上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除;③上市公司及其附属公司违规对外...

  • 2022投资银行业务-保荐代表人考试真题9章

    Sunday, January 23, 2022

    2022投资银行业务-保荐代表人考试真题9章 第1章以下说法正确的是()。A.董事会专门委员会对股东大会负责 B.提名委员会中独立董事应占多数,由董事长担任召集人 C.薪酬与考核委员会中独立董事应占多数,由董事长担任召集人 D.审计委员会中有1名独立董事是会计专业人士,由该会计专业人士独立董事担任召集人答案:D解析:A,各专门委员会对董事会负责,各专门委员会的提案应提交董事会审查决定;BC,专门委员会的召集人应当由独立董事担任。某公司本年的流动资产合计为300万元,存货为180万元,流动负债为100万元,...

  • 2022投资银行业务-保荐代表人历年真题和解答5卷

    Sunday, January 23, 2022

    2022投资银行业务-保荐代表人历年真题和解答5卷 第1卷发行人在处理上市公告书相关事项时,需遵循的具体要求包括( )。 Ⅰ.发行人应在其股票上市5日前,将上市公告书全文刊登在至少1种由中国证监会指定的报刊及中国证监会指定的网站上,并将上市公告书文本置备于发行人住所、拟上市的证券交易所住所、有关证券经营机构住所及其营业网点,以供公众查阅 Ⅱ.发行人可将上市公告书刊载于其他报刊和网站,但其披露时间不得早于在中国证监会指定报刊和网站的披露时间 Ⅲ.上市公告书在披露前,任何当事人不得泄露有关信息...

  • 投资银行业务-保荐代表人考试真题精选及答案6节

    Sunday, January 23, 2022

    投资银行业务-保荐代表人考试真题精选及答案6节 第1节根据《非上市公众公司监督管理办法》及《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行) 》,下列说法正确的有()。 Ⅰ.股票向特定对象转让导致股东累计超过200人的股份有限公司,应当自上述行为发生之日起6个月内,按照中国证监会有关规定制作申请文件,持申请文件向中国证监会申请核准 Ⅱ.公司申请其股票公开转让的,董事会应当依法就股票公开转让的具体方案作出决议,并提请股东大会批准,且股东大会必须经出席会议的股东所持表决权的1/2以上通过 Ⅲ.买卖挂牌公司股票,申报数...

  • 投资银行业务-保荐代表人经典例题9节

    Sunday, January 23, 2022

    投资银行业务-保荐代表人经典例题9节 第1节以下应计入管理费用的有(  )A.董事津贴 B.研究费用 C.销售部门固定资产折旧费用 D.生产车间固定资产折旧 E.生产车间固定资产修理费用答案:A,B,E解析:生产车间的固定资产修理费用计入管理费用;某上市公司发行在外的人民币普通股为6000万股,其下一年度的预测税后利润为1.2亿元人民币,假设必要报酬率为10%,该公司税后利润未来的年增长率为6%,并且预期该公司会将年度税后利润的70%用于发放股利,则根据不变增长的红利贴现模型,该公司股票的内在价值是()。...

  • 22年投资银行业务-保荐代表人考试题库精选7辑

    Saturday, January 22, 2022

    22年投资银行业务-保荐代表人考试题库精选7辑 第1辑某股票为固定增长股票,当前的市场价格是40元,每股股利是2元,固定增长率为5%,则期望报酬率为 (  )。A.5% B.5.5% C.10% D.10.25% 答案:D解析:本题中Do=2,Po=40,g=5%某项内部开发的无形资产达到资本化条件后发生的支出是100万元,另发生无形资产注册费发生支出20万元,因该项无形资产操作复杂,专门组织对员工培训费12万元。该项无形资产于2014年11月1日达到预定可使用状态,该无形资产法律保护期间为15年,企业预...

  • 22年投资银行业务-保荐代表人试题9辑

    Saturday, January 22, 2022

    22年投资银行业务-保荐代表人试题9辑 第1辑企业发生的下列交易或事项中,不会引起当期资本公积(资本溢价)发生变动的是(  )A.以资本公积转增股本 B.根据董事会决议,每2股缩为1股 C.授予员工股票期权在等待期内确认相关费用 D.同一控制下企业合并中取得被合并方净资产份额小于所支付对价账面价值答案:C解析:选项C,股份支付在等待期内借记相关费用,同时贷方记入“资本公积——其他资本公积”科目。甲企业于2007年1月取得乙公司20%有表决权股份,能够对乙公司施加重大影响。假定甲企业取得该项投资时,乙公司各...

  • 2022投资银行业务-保荐代表人考试真题精选及答案6辑

    Saturday, January 22, 2022

    2022投资银行业务-保荐代表人考试真题精选及答案6辑 第1辑以下关于证券公司短期融资券说法正确的有(  )A.可以公开发行或非公开发行 B.期限≤1年 C.强制评级 D.强制担保 E.在中央结算公司托管结算答案:C,E解析:A,只能采取拍卖方式公开发行;B,期限≤91天;C,拟发行短期融资券的证券公司应当聘请资信评级机构进行信用评级。E,短期融资券采用簿记方式在中央结算公司进行登记、托管和结算。D,法规中未说明必须强制担保。某上市公司拟申请发行公司债券,最近一期净资产20亿元(含少数股东权益),子公司有...

  • 22年投资银行业务-保荐代表人经典例题5辑

    Saturday, January 22, 2022

    22年投资银行业务-保荐代表人经典例题5辑 第1辑集团公司甲为上市公司,其拥有上市子公司乙、非上市子公司丙。下列关于集团公司股份支付的处理正确的有(  )A.集团甲以其持有的乙公司股权对乙公司高管股权激励,甲按现金结算股份支付处理;乙按权益结算股份支付处理; B.集团甲以自身股权对乙高管股权激励;甲按权益结算;乙按现金结算; C.集团甲以丙股权对乙高管股权激励:甲按现金结算;乙按现金结算; D.集团甲以股票增值权(即现金)对乙高管激励;甲按现金结算,乙按权益结算; E.乙公司以丙公司股权对乙高管激励;乙按...

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